Conoscenze
Comprendere la legge riveduta sul riciclaggio di denaro
Nozioni di base sulla revisione LRD 2026, sulle attività di nuova assoggettabilità e sugli obblighi che possono derivarne.
Che cosa cambia il 1° ottobre 2026?
La legge riveduta sul riciclaggio di denaro e la legge sulla trasparenza delle persone giuridiche entrano in vigore il 1° ottobre 2026. Alcune prestazioni di consulenza esercitate a titolo professionale possono essere assoggettate per la prima volta. L’attenzione è rivolta alle attività a rischio connesse a transazioni immobiliari e alla costituzione, strutturazione, gestione, domiciliazione e trasferimento di determinate entità giuridiche.
Verificare l’assoggettamento
Contano l’attività concretamente svolta, il carattere professionale e le eventuali eccezioni, non soltanto la denominazione professionale.
Valutare un’operazione
Anche se l’impresa non è assoggettata in generale, una singola attività o operazione può richiedere un esame più approfondito.
Individuare gli OAD adatti
Gli intermediari finanziari assoggettati devono in linea di principio affiliarsi a un organismo di autodisciplina riconosciuto.
Leggere gli articoli specialistici
Gli approfondimenti spiegano la revisione, l’assoggettamento, gli immobili, le entità giuridiche e l’attuazione pratica.
Dalla valutazione all’attuazione
Una prima valutazione non risponde a tutte le domande di dettaglio. Le imprese devono mappare prestazioni e processi, attribuire le responsabilità, identificare clienti e aventi economicamente diritto, valutare i rischi, controllare le liste di sanzioni e documentare le decisioni in modo tracciabile.
Stato del diritto: 4 agosto 2026. La piattaforma si basa su informazioni ufficiali della Confederazione e della FINMA. Non sostituisce una consulenza sul singolo caso.